Você está prestes a declarar o Imposto de Renda de 2023, mas ainda não sabe como fazer? Não se preocupe, estamos aqui para ajudá-lo. Neste guia completo, você encontrará todas as informações necessárias para declarar seus rendimentos, empréstimos e investimentos, além de orientações importantes sobre a declaração.
A declaração do Imposto de Renda é uma obrigação anual para a maioria dos brasileiros e é importante fazê-la corretamente para evitar problemas com a Receita Federal. Com o nosso guia, você terá um passo a passo detalhado para preencher sua declaração sem erros.
Não apenas isso, mas também incluímos informações sobre as mudanças na Tabela do Imposto de Renda para 2023, que entrarão em vigor no ano-base de 2023. Saber essas mudanças ajudará você a planejar melhor suas finanças.
Não perca mais tempo e confira nosso guia completo sobre como declarar o Imposto de Renda em 2023. Com essas informações, você estará preparado para fazer sua declaração com tranquilidade e segurança, evitando atrasos ou erros que possam prejudicar suas finanças.
O Imposto de Renda é um assunto que afeta a maioria dos brasileiros e a atualização da Tabela do Imposto de Renda é um tema recorrente que merece atenção.
Em 2016, a falta de atualização prejudicou negativamente os brasileiros com menor renda, mas em fevereiro de 2023, o Ministro Haddad trouxe uma boa notícia: a faixa de isenção do IR subirá para R$ 2.640,00, o equivalente a dois salários mínimos. Essa mudança reduzirá a defasagem da tabela de 148% para 60%, o que significa que aqueles que ganham até R$ 2.640 não pagarão Imposto de Renda na fonte ou na declaração de ajuste anual.
Essa notícia é extremamente positiva e beneficiará muitos brasileiros. Porém, é importante lembrar que as novas regras só entrarão em vigor no ano-base de 2023. Portanto, na declaração deste ano, as regras atuais ainda serão aplicadas, com a faixa de isenção para rendimentos de até R$ 1.903,98.
Para aqueles que querem saber mais sobre as mudanças na tabela do Imposto de Renda em 2023, este guia é para você. Aqui você encontrará todas as informações necessárias sobre as novas regras e como elas afetarão sua vida financeira.
A declaração do Imposto de Renda pode ser um processo complicado, mas com essas informações, você estará preparado para a declaração e poderá garantir que suas informações estejam corretas e atualizadas.
A tabela do Imposto de Renda é tão importante e deve ser analisada por quem vai realizar este processo este ano, entendo primeiro os conceitos da tabela:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até R$1.903,98* | Isento | Isento |
| De R$1.903,99 até R$2.826,65 | 7,5% | R$ 142,80 |
| De R$2.826,66 até R$3.751,05 | 15% | R$ 354,80 |
| De R$3.751,06 até R$4.664,68 | 22,5% | R$ 636,13 |
| Acima de R$4.664,68 | 27,5% | R$ 869,36 |
O novo aumento da isenção do IR para o valor a partir de R$ 2.640 anunciado pelo novo governo somente passa a valer na declaração de 2024.
Em 2023, a Declaração do Imposto de Renda começará mais tarde para permitir que os contribuintes utilizem a Declaração Pré-preenchida, uma ferramenta que facilitará muito o processo de declaração. Com a Pré-preenchida, a Receita Federal já terá em sua posse informações importantes, como os dados da Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (DIRF), a Declaração de Informações sobre Atividades Imobiliárias (DIMOB) e a Declaração de Serviços Médicos (DMED).
É importante lembrar, no entanto, que é responsabilidade do contribuinte verificar os dados e garantir que não haja nenhuma distorção ou informação faltando. Um aspecto que precisa ser melhorado na Declaração Pré-preenchida é a visualização das informações dos dependentes. Para ver as informações dos dependentes, é preciso seguir um dos procedimentos abaixo:
Para utilizar a Declaração Pré-preenchida, é necessário ter uma conta gov.br nos níveis ouro ou prata. Caso ainda não possua uma conta nesses níveis, consulte o guia disponível no site do Ministério da Gestão e da Inovação em Serviços. Com a Declaração Pré-preenchida, você terá mais facilidade e segurança na declaração do Imposto de Renda em 2023.
As novas regras da DIRPF/2023 foram divulgadas em coletiva à imprensa, no dia 27/2, e algumas coisas foram mudadas, veja as mudanças:
Qual o melhor momento para enviar a declaração do Imposto de Renda em 2023?
Até 31 de maio, milhões de brasileiros devem enviar suas declarações de Imposto de Renda à Receita Federal. Mas você sabe qual é o melhor momento para entregar a sua?
O prazo para declarar o Imposto de Renda em 2023 começa no dia 15 de março e vai até 31 de maio. Apesar da data final para entrega do IR ser em 31/05, sempre surge a pergunta: será que existe um período mais vantajoso para enviar o documento à Receita Federal?
Em 2023, a Declaração do Imposto de Renda começará mais tarde do que o normal para que os contribuintes possam utilizar a Declaração Pré-preenchida. Essa ferramenta facilitará muito a vida do contribuinte, pois a declaração já começará com várias informações que a Receita Federal já possui, como os dados da Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (DIRF), a Declaração de Informações sobre Atividades Imobiliárias (DIMOB) e a Declaração de Serviços Médicos (DMED). Para saber mais sobre esse tema, leia o tópico “Declaração pré-preenchida”.
Deixar para declarar o IR nos últimos dias com foco em receber a restituição mais tarde corrigida pela Selic não é vantajoso. Além do risco de não conseguir fazer a declaração pela alta demanda de contribuintes tentando entregar nos últimos dias, se você investir em um fundo, uma aplicação moderada, é possível ter um ganho muito mais rentável do que a correção.
Outra estratégia comum de alguns contribuintes é declarar o IR nos últimos dias para receber a restituição apenas no lote final e, assim, utilizá-la para quitar os gastos tradicionais do início de ano, como IPTU, IPVA, matrícula e material escolar.
Aprenda como consultar a restituição do Imposto de Renda de forma simples e rápida. Nesta matéria, você encontra tudo o que precisa saber para realizar a consulta e ficar por dentro das novidades para o ano de 2023.
Após o prazo para declaração do Imposto de Renda encerrar em 31 de maio, a Receita Federal começa a realizar a restituição para os contribuintes que pagaram impostos a mais do que o devido no ano anterior. Esse processo é baseado em informações fornecidas ao longo da própria declaração e leva em conta os ganhos salariais, aplicações financeiras, vendas de bens e outras movimentações financeiras.
Para saber se tem direito a resgatar parte do imposto pago, o contribuinte deve ter tido custos com pensão alimentícia, despesas médicas e/ou educacionais, dependentes incluídos na declaração ou parentes falecidos com valor a receber.
A consulta à restituição pode ser realizada através do programa do IR para computador ou pelo aplicativo “Meu Imposto de Renda” para dispositivos móveis. Os valores podem ser acompanhados na aba “Tributação”, na linha azul inferior.
Em 2023, algumas novidades estão sendo implementadas, com destaque para a restituição via Pix e para a prioridade no pagamento para quem utilizar a declaração pré-preenchida. Além disso, a Receita Federal lançou a “Campanha Destinação”, permitindo que qualquer contribuinte destine parte do imposto ao Fundo dos Direitos da Criança e Adolescentes (FDCA), dos Direitos da Pessoa Idosa (FDPI), atividades audiovisuais e projetos desportivos e paradesportivos.
Para saber quando será realizada a restituição, basta consultar o calendário do Imposto de Renda 2023, que ficou da seguinte forma:
Vale lembrar que quem utilizar a declaração pré-preenchida e escolher a restituição via Pix terá prioridade no pagamento, seguindo a ordem de prioridades:
Para realizar a consulta da restituição do Imposto de Renda 2023, basta acessar o sistema “Consultar restituição IRPF” da Receita Federal e selecionar a informação desejada, que pode ser dividida em:
Para acessar o sistema de consulta de restituição do IRPF, é necessário informar o número do CPF, a data de nascimento e digitar o código de acesso exibido na tela. Após isso, basta clicar em “Consultar” para ver as informações desejadas.
Caso haja alguma pendência na restituição, é possível verificar as informações pelo próprio sistema e corrigir as informações incorretas. Vale lembrar que a consulta da restituição pode ser feita em qualquer período do ano, não apenas durante o período de entrega da declaração do Imposto de Renda.
Aprenda como declarar Imposto de Renda 2023 pelo celular com app Meu Imposto de Renda.
Veja o passo a passo para declarar seu Imposto de Renda 2023 utilizando apenas seu smartphone. Entenda como é rápido e simples declarar pelo celular.
Quer saber mais sobre como declarar imposto de renda pelo celular? Então você está no lugar certo. Nesta matéria, você encontrará tudo o que precisa para fazer sua declaração utilizando um smartphone de maneira simples e rápida.
O prazo para fazer a declaração do IR começou no último dia 15 de março e agora você pode fazer o preenchimento e entrega da declaração no App Meu Imposto de Renda.
Esse aplicativo foi disponibilizado com o objetivo de facilitar a declaração. Se sua conta gov.br for nível ouro ou prata, você terá acesso a serviços como:
Ao longo deste conteúdo, mostraremos como utilizar alguns desses serviços.
Existem alguns requisitos relacionados ao seu celular que é importante saber antes de tentar fazer a declaração dessa forma:
Seus dados são muito importantes, então sempre vale conferir o Termo de Uso e Política de Privacidade antes de utilizar qualquer aplicativo.
Para baixar o aplicativo, você deve acessar a página do “Meu Imposto de Renda” dentro do site gov.br ou procurar na sua loja de aplicativos pelos aplicativos distribuídos a partir da conta “Serviços e Informações do Brasil” (IOS e Android).
Lembre-se de nunca baixar nenhum aplicativo a partir de links em sites que não os canais oficiais do Governo Federal.
Agora é hora de começar efetivamente a sua declaração do IR 2023 no celular. Para fazer isso de maneira simples e rápida, basta seguir os passos abaixo:
O prazo para declarar o Imposto de Renda 2023 começa em 15 de março e vai até 31 de maio.
No dia 14 de dezembro de 2022, a Receita Federal anunciou o início da temporada de envio de declarações do Imposto de Renda 2023. Neste ano, duas coisas chamaram a atenção em relação ao prazo:
É importante lembrar que, para utilizar a declaração pré-preenchida, é necessário ter uma conta gov.br nos níveis ouro ou prata. Para saber como ter uma conta nesse nível, consulte o guia no site do Ministério da Gestão e da Inovação em Serviços.
E se atrasar, como declarar o Imposto de Renda atrasado? Quem perdeu o prazo para declarar o Imposto de Renda ainda pode enviar os dados durante os dias extras disponibilizados pela Receita Federal. No entanto, o contribuinte será multado em 1% do imposto devido por mês de atraso (limitado a 20% do imposto total) ou em R$ 165,74, prevalecendo o maior valor.
Para regularizar a situação, basta acessar o Programa IRPF e preencher os campos conforme as orientações acima. Ao enviar as informações, o próprio sistema fará a atualização dos valores na hora de imprimir a guia de pagamento.
De acordo com a Receita Federal, é obrigatória a declaração para todos os contribuintes que tiveram rendimento anual superior ao teto de 28.559,70 reais, o que equivale a uma média de 2.379,98 reais por mês, incluindo salário e rendas extras.
Além disso, a declaração do IR é obrigatória nos seguintes casos:
Quem não prestar contas à Receita Federal terá que pagar uma multa no valor mínimo de R$ 165,74. Esse valor pode ser elevado a até 20% do imposto total devido. Portanto, é preciso ficar atento às regras e prazos.
Sim, declarar o Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) é obrigatório para todas as empresas, exceto as micro e pequenas empresas que se enquadram no Simples Nacional.
Os rendimentos recebidos pelos empresários costumam se enquadrar em três categorias principais:
Não é necessário apresentar a declaração de Imposto de Renda de Pessoa Jurídica para microempreendedores individuais (MEIs) que participam do Simples Nacional. O motivo é que o IRPJ é um dos tributos incluídos no DAS (Documento de Arrecadação do Simples), pago mensalmente por micro e pequenas empresas.
De acordo com as regras estabelecidas pela Receita Federal, estão automaticamente isentas do IRPF as pessoas que tiveram renda tributável mensal abaixo de R$ 2.640,00 durante o ano de 2022.
No entanto, há casos específicos nos quais o contribuinte pode solicitar a isenção do imposto, tais como:
Vale destacar que, caso a pessoa portadora da doença exerça uma atividade remunerada, não terá direito à isenção de IR. Isso acontece porque, para ter a isenção, a origem de seus rendimentos deve ser aposentadoria, pensão, reforma ou outro benefício previdenciário.
Antes de começar a preencher a sua declaração de Imposto de Renda é importante reunir os documentos necessários para evitar imprevistos e erros no processo. Entre os principais documentos estão:
Com esses documentos em mãos, fica mais fácil preencher a declaração de Imposto de Renda e evitar problemas com a Receita Federal.
O processo para a declaração do Imposto de Renda é relativamente simples e o sistema disponibilizado pela Receita Federal é bastante intuitivo. No entanto, é preciso ter cuidado na hora de inserir os dados, a fim de evitar erros e problemas futuros. Segue um passo a passo com base nas informações oficiais da Receita Federal:
Antes de iniciar a declaração do Imposto de Renda, é importante reunir os documentos necessários para o preenchimento. Os principais documentos foram listados anteriormente.
Se você declarou Imposto de Renda no ano anterior, é provável que tenha uma cópia do arquivo salva no computador ou uma versão impressa. Isso facilitará a atualização da declaração atual, especialmente no que se refere à relação de bens.
No entanto, se esta for sua primeira declaração, será necessário baixar o programa IRPF, disponível para download. Consulte o tópico “Como baixar o programa IRPF” para obter ajuda com o download do programa.
Ao acessar o programa, selecione o tipo de declaração adequado:
Nova Declaração: escolha esta opção caso esta seja sua primeira declaração ou se quiser iniciar o processo do zero. Importar Dados do IRPF anterior: escolha esta opção se desejar aproveitar dados parciais ou integrais de declarações anteriores. Lembre-se de consultar e atualizar todas as informações. Importar Declaração Pré-Preenchida: nesta opção, é possível retomar o preenchimento de uma declaração, caso você já tenha iniciado o processo anteriormente. A declaração pode ser preenchida em etapas, portanto, mesmo que você não consiga finalizar o preenchimento no mesmo dia, os dados ficarão salvos no sistema.
Depois de escolher o tipo de declaração, preencha ou atualize os campos com seus dados pessoais, como nome completo, CPF e título de eleitor. Em seguida, declare as despesas e receitas do ano anterior.
Durante o preenchimento, você pode escolher entre a declaração simplificada e a completa. O próprio programa sugere a opção mais adequada à medida em que você preenche os campos, mas é importante decidir antecipadamente qual opção é a melhor para a sua declaração.
Se você tiver muitas despesas e dependentes, a declaração completa pode ser mais vantajosa, pois permitirá um abatimento maior no valor do desconto do IR.
Se você não tiver dependentes ou muitas despesas dedutíveis do imposto, a declaração simplificada é mais indicada. Neste caso, o programa aplicará o desconto padrão de 20% no cálculo do imposto.
Despesas dedutíveis: nesse campo, é possível informar despesas dedutíveis do imposto, como as despesas com saúde e educação. As despesas com saúde incluem consultas médicas, exames, internações, planos de saúde, entre outros. Já as despesas com educação incluem escolas, faculdades, cursos técnicos e outros.
É importante guardar todos os comprovantes de despesas, pois eles poderão ser solicitados pela Receita Federal em caso de fiscalização. Bens e direitos: nesse campo, é necessário informar os bens e direitos que você possui, como imóveis, veículos, ações, entre outros.
É importante informar o valor de aquisição, o valor atualizado e a data da aquisição. Dívidas e ônus: aqui você deve informar as dívidas que possui, como empréstimos, financiamentos, entre outros. É importante informar o nome e o CNPJ do credor e o valor da dívida.
Após preencher todos os campos, é importante revisar a declaração com atenção para evitar erros que possam levar a sua declaração a cair na malha fina da Receita Federal. Verifique se todos os dados estão corretos, se todas as despesas e rendimentos foram declarados e se todos os documentos comprobatórios foram anexados corretamente.
Com tudo devidamente preenchido e cuidadosamente conferido, chegou o momento de enviar sua declaração. Neste momento, será solicitado os dados bancários para receber a sua restituição do IR, se for o caso.
É importante lembrar que o prazo para envio da declaração é até o final de abril de cada ano e que o não cumprimento do prazo pode gerar multas e penalidades. Portanto, fique atento aos prazos e não deixe para enviar sua declaração na última hora.
Retificar uma declaração de Imposto de Renda é uma tarefa simples e pode ser realizada pela própria pessoa física, caso tenha cometido erros ou omissões no preenchimento dos dados. A Receita Federal oferece essa opção aos contribuintes, permitindo que eles corrijam informações incorretas ou incompletas.
Para iniciar o processo de retificação, basta acessar o Programa IRPF e selecionar a opção “Declaração Retificadora”. Feito isso, é preciso escolher qual declaração precisa ser corrigida e fazer os ajustes necessários.
É importante lembrar que a declaração retificadora tem a mesma natureza da declaração comum, substituindo-a integralmente. Portanto, é fundamental certificar-se de que todas as informações estão completas e corretas antes de enviar os dados novamente.
Ao corrigir a declaração, é possível incluir ou excluir informações que foram preenchidas incorretamente ou omitidas na declaração original. Além disso, a retificação também permite corrigir dados que foram lançados em campos equivocados, evitando problemas futuros com a Receita Federal.
Por isso, é fundamental que o contribuinte verifique com cuidado todas as informações antes de enviar a declaração, evitando possíveis erros e omissões que possam exigir retificação posterior. Caso haja a necessidade de retificar a declaração, basta seguir os passos descritos acima e fazer as correções necessárias para manter a conformidade com as regras da Receita Federal.
Em resumo, declarar o Imposto de Renda pode parecer uma tarefa complexa, mas com o passo a passo certo, é possível realizar a declaração de forma eficiente e sem problemas com a Receita Federal. Agora que você sabe como fazer a declaração, é hora de se organizar e ficar em dia com as suas obrigações fiscais. Lembre-se sempre de estar atento aos prazos e de conferir todas as informações antes de enviar a declaração. Com essas dicas, o processo se tornará mais simples e tranquilo.
O informe de rendimentos é um documento importante para a declaração do Imposto de Renda. Ele contém informações relevantes para a Receita Federal, permitindo a checagem de divergências. É fornecido pelas empresas a seus empregados e inclui os valores recebidos no ano anterior, o imposto pago na fonte e a contribuição ao INSS.
As empresas, bancos e corretoras de valores são obrigados a enviar esses informes de rendimentos aos seus funcionários e clientes até a terça-feira (28/03), conforme determinação legal. Certifique-se de obter o seu informe de rendimentos dentro do prazo para evitar problemas com a declaração do Imposto de Renda.
A restituição do Imposto de Renda é concedida aos contribuintes que pagaram mais imposto do que era devido, levando em conta seus ganhos e movimentações financeiras do ano anterior.
Aqueles que têm dependentes, despesas médicas e educacionais ou que fizeram o pagamento de pensão alimentícia podem receber descontos no imposto a ser pago. Esses descontos são calculados por meio de um programa da Receita Federal, o que pode gerar um valor a receber pelo contribuinte.
O valor da restituição fica disponível para retirada pelo contribuinte por um ano na agência bancária informada na declaração. Prioridade na restituição é dada a idosos, pessoas com deficiência física ou mental, ou com doença grave.
Realizar o download do Programa IRPF é um processo simples, basta acessar o site oficial da Receita Federal e clicar na opção “download do programa”. Em seguida, escolha o dispositivo desejado para baixar o arquivo. As opções disponíveis são para o computador com Windows, Multiplataforma e Outros (MAC, Linux e Solaris), além de aplicativos para Android e iOS.
É importante lembrar que é fundamental baixar o Programa IRPF somente pelo site oficial da Receita Federal, a fim de evitar problemas de segurança e garantir a compatibilidade do programa com seu dispositivo.
A inclusão de rendimentos provenientes do exterior é obrigatória para evitar problemas com a Receita Federal. Neste item, estão inclusos rendimentos como aluguel de imóveis no exterior, prestação de serviços, recebimentos de empresas estrangeiras ou aplicações internacionais. Confira abaixo como fazer a declaração desses rendimentos no IR.
Para declarar os rendimentos, acesse a ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de PF/Exterior”.
As operações de compra e venda de ações realizadas no ano anterior à declaração devem ser informadas à Receita Federal. Para isso, é necessário ter em mãos o Informe de Rendimentos fornecido pela corretora e as notas de corretagem.
No programa de declaração do IR, utilize a ficha “Bens e Direitos” e selecione o código correspondente ao tipo de ação adquirida. É necessário informar a quantidade de ações e o valor de aquisição no campo “Discriminação”. No campo “Situação em 31/12/Ano Anterior” informe o valor total da ação nesta data.
Já na ficha “Renda Variável”, informe todas as vendas de ações realizadas no ano anterior, informando o valor da venda, o valor da compra e a quantidade de ações vendidas. O programa automaticamente calculará o ganho ou perda com a operação e, em seguida, informe o valor do imposto pago (se houver).
Para declarar veículos e indenizações no Imposto de Renda, é preciso fornecer informações detalhadas sobre esses bens e rendimentos obtidos durante o ano-base. É importante incluir todas as informações relevantes na declaração para evitar erros e evitar possíveis problemas com a Receita Federal.
Da mesma forma que os investimentos, as aplicações na poupança são consideradas bens pela Receita Federal e devem ser informadas. Para isso, utilize a ficha “Bens e Direitos” e selecione o código “41 – Caderneta de poupança”.
No campo “discriminação”, é necessário inserir o nome e CNPJ do agente financeiro responsável pela conta, bem como o número da agência e da conta. Caso a conta seja conjunta, é preciso informar o nome e o CPF do outro titular.
Os rendimentos da poupança, por sua vez, devem ser declarados na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”. Em “Tipo de Rendimento”, selecione “Rendimentos de cadernetas de poupança”. Em seguida, informe o nome e CNPJ do agente financeiro e o valor dos rendimentos referentes ao ano anterior à declaração. Esses dados estarão disponíveis no informe de rendimentos fornecido pelo agente financeiro.
Os investimentos que o contribuinte possui também devem ser declarados no IR, seguindo o informe de rendimento fornecido pelo agente financeiro ou pela corretora que administra as aplicações financeiras. Abaixo, saiba como fazer a declaração dos seus investimentos no IR.
Para tanto, é necessário preencher o campo “Bens e Direitos” e relacionar todos os investimentos em vigor até o final do ano-base da declaração. Aqui também devem ser incluídos os saldos de depósitos em contas digitais. Neste caso, é importante informar o número da conta, o nome e o CNPJ da instituição, classificando o investimento como renda fixa.
É necessário declarar empréstimos e financiamentos no Imposto de Renda caso tenha contratado ou quitado valores acima de R$ 5.000,00 no ano anterior à declaração. Essa regra também se aplica aos trabalhadores CLT que contrataram o empréstimo consignado privado.
Aqueles que deixam de declarar o Imposto de Renda ficam sujeitos a uma multa de 1% ao mês sobre o valor do imposto devido, com um valor mínimo de R$ 165,74 e um máximo de 20% do tributo.
A falta de declaração pode resultar na irregularidade do CPF ou CNPJ junto à Receita Federal, impedindo o acesso a linhas de crédito e a outras vantagens financeiras. Então pode gerar problemas na emissão de passaportes, na participação em concursos públicos e até mesmo levar à prisão.
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
Em até 6x de R$16,50 s/ juros
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
Em até 6x de R$13,17 s/ juros
Em até 6x de R$21,50 s/ juros
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
Em até 6x de R$11,50 s/ juros
Em até 6x de R$0,33 s/ juros
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
Em até 6x de R$21,50 s/ juros
Em até 6x de R$8,17 s/ juros
