📘 Guia Completo: Como Usar a Calculadora de Imposto de Renda 2026
Calcular o Imposto de Renda 2026 e o INSS nunca foi tão fácil! Nossa calculadora usa as tabelas progressivas oficiais atualizadas pela Receita Federal. Veja o passo a passo completo:
1 Informe o Salário Bruto
Digite no primeiro campo o valor do seu salário antes de qualquer desconto. Use o valor que aparece na sua carteira de trabalho ou contracheque.
✅ O que incluir no salário bruto:
- • Salário base registrado em carteira
- • Horas extras fixas
- • Adicionais (noturno, insalubridade, periculosidade)
- • Comissões regulares
- • Gratificações de função
❌ NÃO incluir:
- • Vale-transporte
- • Vale-refeição/alimentação
- • Auxílio-creche
- • PLR (Participação nos Lucros)
2 Declare seus Dependentes
Cada dependente válido gera dedução de R$ 189,59 mensais (R$ 2.275,08 anuais) na base de cálculo do IR.
👨👩👧👦 Quem pode ser dependente:
Filhos e enteados:
Até 21 anos ou 24 se universitário
Cônjuge/Companheiro(a):
Renda até R$ 2.824,00/mês
Pais e avós:
Renda até R$ 2.824,00/mês
Menor sob guarda:
Até 21 anos com guarda judicial
💡 Exemplo: 2 filhos menores = R$ 379,18/mês de dedução = R$ 4.550,16/ano a menos de IR!
3 Pensão Alimentícia
Pensão alimentícia judicial pode ser 100% deduzida do Imposto de Renda, sem limite de valor.
✅ Tipos de pensão dedutíveis:
- • Determinada por decisão judicial
- • Acordo homologado em juízo
- • Escritura pública de separação/divórcio
- • Paga diretamente ao beneficiário
❌ NÃO dedutível:
- • Pensão informal (sem documento)
- • Ajuda voluntária ao ex-cônjuge
- • Mesada para filhos sem ordem judicial
⚖️ Importante: Guarde TODOS os comprovantes (depósitos, transferências, recibos). A Receita pode solicitar!
4 Outras Deduções
Some TODAS as deduções permitidas e informe o valor mensal total:
🏥 Despesas Médicas
Dedução ILIMITADA
- ✓ Plano de saúde (titular + dependentes)
- ✓ Consultas médicas e odontológicas
- ✓ Exames, cirurgias, internações
- ✓ Fisioterapia, psicólogo, fonoaudiólogo
- ✓ Próteses, aparelhos ortopédicos
❌ Não deduz: remédios, óculos, lentes
📚 Despesas com Educação
Limite: R$ 3.561,50/ano por pessoa
- ✓ Creche, pré-escola
- ✓ Ensino fundamental e médio
- ✓ Ensino superior (graduação)
- ✓ Pós-graduação, mestrado, doutorado
- ✓ Ensino técnico profissionalizante
❌ Não deduz: material, uniforme, cursinho
💼 Previdência Privada (PGBL)
Limite: 12% da renda anual
- ✓ Plano PGBL (Plano Gerador Benefício Livre)
- ✓ Entidade de previdência complementar
- ✓ Fapi (Fundo Aposentadoria Individual)
❌ VGBL NÃO deduz IR
💰 Entenda o Resultado: Seu Salário Líquido
O simulador calcula automaticamente quanto você realmente receberá após todos os descontos legais:
📊 Fórmula do Salário Líquido:
📊 Entenda as Tabelas de INSS e Imposto de Renda 2026
🔄 O que é Tabela Progressiva?
Tabela progressiva significa que você NÃO paga a mesma alíquota sobre todo o salário. O cálculo é feito “por pedaços”, onde cada faixa salarial paga uma taxa diferente, aumentando progressivamente conforme a renda sobe.
💡 Exemplo Visual – INSS sobre salário de R$ 3.000:
⚠️ IMPORTANTE: Mesmo seu salário caindo na “faixa de 12%”, você NÃO paga 12% sobre R$ 3.000 inteiro! Paga 7,5% sobre os primeiros R$ 1.518, 9% sobre os próximos R$ 1.275,88 e 12% apenas sobre R$ 206,12.
📈 Alíquota Nominal vs Alíquota Efetiva
Alíquota Nominal
É a alíquota da faixa em que seu salário se enquadra (aparece na tabela).
Exemplo:
Salário R$ 5.000 está na 4ª faixa do INSS → 14% nominal
Alíquota Efetiva
É o percentual real que você paga sobre o salário total (desconto real).
Exemplo:
Mesmo na faixa de 14%, o desconto real é ~10,2% efetivo
🧮 Comparação Completa – Salário R$ 5.000:
| Imposto | Alíquota Nominal | Valor Pago | Alíquota Efetiva |
|---|---|---|---|
| INSS | 14% | R$ 509,59 | 10,19% |
| IR (sem dependentes) | 15% | R$ 181,42 | 3,63% |
| TOTAL DESCONTADO | – | R$ 691,01 | 13,82% |
💰 Salário Líquido: R$ 4.308,99 (86,18% do bruto)
🆚 INSS vs Imposto de Renda: Entenda as Diferenças
INSS
Instituto Nacional do Seguro Social
🎯 Para que serve:
- ✓ Aposentadoria por idade ou tempo de contribuição
- ✓ Auxílio-doença quando ficar doente e não puder trabalhar
- ✓ Salário-maternidade para gestantes
- ✓ Pensão por morte para dependentes
- ✓ Auxílio-acidente se ficar incapacitado
📋 Características:
- • Contribuição obrigatória para CLT
- • Alíquotas: 7,5% a 14% (progressivo)
- • Teto máximo: R$ 8.157,41
- • Desconto máximo: R$ 1.142,04
- • Todos pagam (CLT, servidor, autônomo, MEI)
Imposto de Renda
IRRF – IR Retido na Fonte
🎯 Para que serve:
- ✓ Financiar serviços públicos (educação, saúde, segurança)
- ✓ Infraestrutura (estradas, hospitais, escolas)
- ✓ Programas sociais (Bolsa Família, etc)
- ✓ Redistribuição de renda (quem ganha mais paga mais)
📋 Características:
- • Sistema progressivo (ricos pagam mais %)
- • Isento até R$ 2.824,00 (base IR)
- • Alíquotas: 0% a 27,5%
- • Aceita deduções (dependentes, saúde, educação)
- • Declaração anual ajusta valores pagos
🔑 Resumo da Diferença:
INSS é uma SEGURANÇA para você: garante aposentadoria, auxílios e benefícios caso precise.
IR é um TRIBUTO ao governo: financia serviços públicos e programas sociais do país.
💡 10 Dicas para Pagar Menos Imposto de Renda em 2026
Declare Todos os Dependentes Válidos
Cada dependente = R$ 2.275,08/ano de dedução. Filhos até 21 anos (ou 24 se universitário), cônjuge, pais com baixa renda.
Contrate Plano de Saúde
Despesas com saúde têm dedução ILIMITADA. Plano familiar de R$ 1.000/mês = R$ 12.000/ano deduzidos.
Invista em Previdência Privada (PGBL)
Deduz até 12% da renda anual. Ganha R$ 60.000/ano? Pode deduzir R$ 7.200 investindo em PGBL.
Guarde Recibos de Despesas Médicas
Consultas, exames, dentista, psicólogo, fisioterapia: TUDO deduz sem limite. Organize todos os comprovantes!
Declare Despesas com Educação
Limite R$ 3.561,50/ano por pessoa, mas vale para faculdade, pós, escola dos filhos. Família de 4 = até R$ 14.246 deduzidos!
Formalize Pensão Alimentícia
Pensão judicial = 100% dedutível sem limite. Paga R$ 1.500/mês? Deduz R$ 18.000/ano!
Doe para Fundos e Projetos Incentivados
Doações para Fundo do Idoso, Criança/Adolescente, projetos culturais (Lei Rouanet) deduzem até 6% do IR devido.
Inclua Pais como Dependentes
Se seus pais ganham menos de R$ 2.824/mês e você os sustenta, pode incluí-los como dependentes (R$ 2.275/ano cada).
Compare Declaração Completa vs Simplificada
Use nosso simulador para ver se vale mais a pena declarar completo (com deduções) ou simplificado (desconto padrão de 20%).
Planeje-se com Antecedência
Use nosso simulador TODO MÊS para acompanhar quanto está pagando de IR. Assim pode ajustar estratégias ao longo do ano!
💰 Potencial de Economia Anual:
📅 Calendário do Imposto de Renda 2026
Fique atento aos prazos importantes para não cair na malha fina e evitar multas:
IRRF na Fonte
O Imposto de Renda é retido automaticamente todo mês no seu salário pela empresa. Você NÃO precisa fazer nada.
Informe de Rendimentos
Sua empresa disponibiliza o informe de rendimentos com todo o IR retido em 2026. Guarde este documento!
Declaração Anual IRPF
Período de envio da Declaração de Imposto de Renda 2027 (referente ao ano-calendário 2026). Prazo costuma ser até 31/maio.
Atraso na Declaração
Multa mínima de R$ 165,74 até máxima de 20% do imposto devido. Não deixe para última hora!
Restituição IR
Se você pagou IR a mais, receberá restituição em até 5 lotes (junho a dezembro). Idosos e portadores de doenças graves têm prioridade.
Guarda de Documentos
Guarde todos os comprovantes (recibos médicos, educação, etc) por pelo menos 5 anos. A Receita pode solicitar!
⚠️ Quem é Obrigado a Declarar IR 2027 (ano-base 2026)?
📊 Rendimentos Tributáveis:
Recebeu acima de R$ 33.888 no ano 2026 (aprox. R$ 2.824/mês × 12)
💰 Rendimentos Isentos:
Recebeu acima de R$ 200.000 em rendimentos isentos/não tributáveis
🏠 Bens e Direitos:
Tinha bens acima de R$ 800.000 em 31/12/2026
📈 Ganho de Capital:
Obteve ganho na venda de bens (imóvel, ações, carro)
🚨 Erros Comuns no Cálculo de IR (e Como Evitar)
❌ Erro: Não Declarar Todos os Dependentes
Muita gente esquece de incluir filhos, cônjuge ou pais como dependentes, perdendo R$ 2.275/ano de dedução por pessoa!
✅ Solução:
- • Revise quem pode ser seu dependente (filhos até 24 anos se universitário)
- • Inclua cônjuge se renda dele for menor que R$ 2.824/mês
- • Considere incluir pais idosos que você sustenta
❌ Erro: Confundir PGBL com VGBL
Só PGBL deduz IR. VGBL não permite dedução. Muita gente contribui para VGBL achando que vai abater imposto.
✅ Solução:
- • PGBL = Deduz até 12% da renda (ideal para quem declara completo)
- • VGBL = Não deduz, mas IR só sobre lucro (ideal para simplificada)
- • Verifique qual tipo de plano você tem com seu gerente
❌ Erro: Não Guardar Recibos Médicos
Despesas médicas têm dedução ILIMITADA, mas muita gente perde recibos e deixa de abater milhares de reais.
✅ Solução:
- • Crie pasta digital (Google Drive) para guardar fotos dos recibos
- • Peça sempre recibo com CPF + nome do beneficiário
- • Inclua: consultas, exames, dentista, psicólogo, plano de saúde
- • Guarde por 5 anos (Receita pode solicitar comprovação)
❌ Erro: Declarar Despesas Não Dedutíveis
Tentar deduzir remédios, academias, cursos livres pode te levar à malha fina.
✅ O que NÃO deduz:
- • Remédios
- • Óculos e lentes
- • Academia
- • Material escolar
- • Uniforme
- • Cursinhos
- • Idiomas (cursinho)
❌ Erro: Não Usar o Simulador Antes de Declarar
Muita gente declara “no chute” e acaba pagando mais IR do que deveria ou caindo na malha fina por erros de cálculo.
✅ Solução:
- • Use nosso simulador TODO MÊS para acompanhar quanto está pagando
- • Compare declaração completa vs simplificada ANTES de enviar
- • Simule diferentes cenários (com/sem dependentes, deduções)
- • Exporte o PDF do simulador como backup dos cálculos
❓ Perguntas Frequentes sobre Imposto de Renda 2026
Tire todas as suas dúvidas sobre cálculo de INSS, Imposto de Renda, deduções permitidas e tabelas 2026:
1. Qual o valor da isenção do Imposto de Renda em 2026?
Estão isentos de Imposto de Renda em 2026 quem possui base de cálculo de até R$ 2.824,00 mensais (R$ 33.888,00 anuais). Este valor é calculado APÓS deduzir INSS, dependentes e outras deduções permitidas do salário bruto.
Isso significa que mesmo ganhando mais de R$ 2.824,00 de salário bruto, você pode estar isento se, após todas as deduções legais (INSS + dependentes + plano de saúde + educação + previdência privada), a base de cálculo ficar abaixo desse limite.
📊 Exemplo prático:
Salário bruto R$ 3.500 – INSS R$ 300 – Dependentes R$ 379,18 – Plano Saúde R$ 200 = Base IR R$ 2.620,82 → ISENTO (abaixo de R$ 2.824)
2. Como calcular o INSS 2026 com a tabela progressiva?
Para calcular o INSS 2026, você deve aplicar alíquotas diferentes para cada faixa salarial, somando os valores de cada faixa:
- 1ª faixa: Até R$ 1.518,00 → aplique 7,5%
- 2ª faixa: De R$ 1.518,01 a R$ 2.793,88 → aplique 9% sobre o valor dentro dessa faixa
- 3ª faixa: De R$ 2.793,89 a R$ 4.190,83 → aplique 12% sobre o valor dentro dessa faixa
- 4ª faixa: De R$ 4.190,84 a R$ 8.157,41 → aplique 14% sobre o valor dentro dessa faixa
💡 Exemplo: Salário de R$ 4.000
- • 1ª faixa: R$ 1.518,00 × 7,5% = R$ 113,85
- • 2ª faixa: R$ 1.275,88 × 9% = R$ 114,83
- • 3ª faixa: R$ 1.206,12 × 12% = R$ 144,73
- TOTAL INSS: R$ 373,41 (alíquota efetiva: 9,34%)
3. Qual o teto máximo de desconto do INSS em 2026?
O desconto máximo de INSS em 2026 é de R$ 1.142,04, correspondente ao teto salarial de R$ 8.157,41. Mesmo que você ganhe mais que isso, o desconto de INSS não ultrapassa esse valor.
Isso acontece porque a contribuição ao INSS tem um limite máximo. Salários acima do teto não sofrem desconto adicional de INSS, mas também os benefícios (aposentadoria, auxílios) são calculados com base no teto, não no salário real.
Exemplo: Salário de R$ 15.000 → INSS será R$ 1.142,04, não 14% de R$ 15.000 (que daria R$ 2.100). A alíquota efetiva cai para apenas 7,61% do salário bruto.
4. Quanto vale cada dependente no Imposto de Renda 2026?
Cada dependente válido gera dedução mensal de R$ 189,59 (R$ 2.275,08 anuais) na base de cálculo do Imposto de Renda. Isso significa que a base sobre a qual incide o IR diminui nesse valor para cada dependente declarado.
💰 Economia real com dependentes:
| Nº Dependentes | Dedução Mensal | Dedução Anual | Economia IR* |
|---|---|---|---|
| 1 dependente | R$ 189,59 | R$ 2.275,08 | ~R$ 341/ano |
| 2 dependentes | R$ 379,18 | R$ 4.550,16 | ~R$ 682/ano |
| 3 dependentes | R$ 568,77 | R$ 6.825,24 | ~R$ 1.024/ano |
* Economia estimada para faixa de 15% de IR
5. Qual a alíquota máxima do Imposto de Renda em 2026?
A alíquota máxima do IR em 2026 é de 27,5%, aplicada sobre a base de cálculo acima de R$ 5.645,81 mensais (R$ 67.749,72 anuais).
Porém, essa é a alíquota nominal (da tabela). Na prática, devido ao sistema progressivo e à parcela a deduzir de R$ 1.125,61, a alíquota efetiva (% real pago) é sempre menor, variando entre 15-22% mesmo para rendas altas.
Exemplo: Base de R$ 10.000
• Alíquota nominal: 27,5%
• Cálculo: (R$ 10.000 × 27,5%) – R$ 1.125,61 = R$ 1.624,39
• Alíquota efetiva: 16,24% (bem menor que 27,5%!)
6. Como funciona a dedução de plano de saúde no IR?
Despesas com plano de saúde podem ser deduzidas integralmente, sem limite de valor, tanto para o titular quanto para dependentes (cônjuge, filhos, pais).
Você pode deduzir planos de saúde médico, odontológico e hospitalar. Porém, é necessário que o plano seja operado por empresa regularizada pela ANS (Agência Nacional de Saúde Suplementar).
✅ O que pode deduzir:
- • Plano de saúde empresarial (parte paga por você)
- • Plano de saúde particular/familiar
- • Plano odontológico
- • Reembolsos médicos não cobertos pelo plano
💡 Exemplo: Plano familiar R$ 1.200/mês = R$ 14.400/ano deduzidos. Se você está na faixa de 27,5%, economiza R$ 3.960/ano de IR!
7. Qual o limite de dedução com educação no IR 2026?
O limite de dedução com despesas de educação em 2026 é de R$ 3.561,50 anuais por pessoa (titular + cada dependente). Esse limite é individual, ou seja, uma família de 4 pessoas pode deduzir até R$ 14.246,00/ano.
✅ Pode deduzir:
- • Creche e pré-escola
- • Ensino fundamental e médio
- • Graduação (faculdade)
- • Pós-graduação, mestrado, doutorado
- • Ensino técnico profissionalizante
❌ NÃO deduz:
- • Material escolar, livros
- • Uniforme, transporte
- • Cursos livres (informática, música)
- • Cursinho pré-vestibular
- • Idiomas (escolas de inglês, etc)
8. Pensão alimentícia pode ser deduzida do Imposto de Renda?
Sim, pensão alimentícia pode ser 100% deduzida do IR, sem limite de valor, desde que seja estabelecida por decisão judicial, acordo homologado em juízo ou escritura pública.
A dedução é feita diretamente do rendimento bruto, antes mesmo do cálculo do INSS. Ou seja, se você paga R$ 2.000 de pensão, seu salário tributável passa a ser o bruto menos esses R$ 2.000.
✅ Requisitos para deduzir:
- • Ter decisão judicial, acordo homologado ou escritura pública
- • Pagar diretamente ao beneficiário (não vale ajuda em produtos)
- • Guardar comprovantes (recibos, depósitos bancários)
- • Informar CPF do beneficiário na declaração
⚠️ Importante: Pensão informal (sem documento legal) NÃO pode ser deduzida.
9. O que é base de cálculo do Imposto de Renda?
Base de cálculo do IR é o valor sobre o qual incide o imposto, calculado após deduzir do salário bruto: INSS, dependentes, pensão alimentícia, plano de saúde, educação e previdência privada (PGBL).
Exemplo completo:
Salário R$ 7.000 – INSS R$ 700 – 2 Dependentes R$ 379,18 – Plano Saúde R$ 800 – Educação R$ 297 = Base IR: R$ 4.823,82 (sobre esse valor incide o IR)
10. Qual o salário mínimo em 2026 e como afeta o INSS?
O salário mínimo em 2026 é de R$ 1.518,00. Esse valor é importante porque define a primeira faixa da tabela progressiva do INSS (7,5%).
Quem ganha exatamente um salário mínimo paga R$ 113,85 de INSS (7,5% de R$ 1.518,00). Esse valor também é usado como base para cálculo de diversos benefícios sociais (seguro-desemprego, abono salarial, aposentadoria mínima).
🔢 Impacto do salário mínimo:
- • INSS: Primeira faixa vai até R$ 1.518,00 (7,5%)
- • Aposentadoria: Valor mínimo de benefício é 1 salário mínimo
- • Seguro-desemprego: Parcela mínima é 1 salário mínimo
- • Abono salarial: Valor máximo é 1 salário mínimo
11. Como calcular salário líquido a partir do bruto?
Para calcular o salário líquido, siga esta fórmula em 4 passos:
- 1. Calcule o INSS progressivo sobre o salário bruto
- 2. Subtraia INSS e deduções do bruto para obter a base IR
- 3. Calcule o IR sobre a base usando tabela progressiva
- 4. Salário Líquido = Bruto – INSS – IR – Pensão
💡 Exemplo: R$ 6.000 bruto (sem dependentes/deduções)
- • INSS: R$ 621,56
- • Base IR: R$ 6.000 – R$ 621,56 = R$ 5.378,44
- • IR: (R$ 5.378,44 × 22,5%) – R$ 843,34 = R$ 367,06
- 💰 Líquido: R$ 6.000 – R$ 621,56 – R$ 367,06 = R$ 5.011,38 (83,5%)
12. Autônomo paga INSS e IR igual a CLT?
Não. Autônomos têm regras diferentes. Para INSS, autônomos recolhem como contribuinte individual (11% ou 20% sobre valor declarado). Já o IR usa a mesma tabela progressiva de CLT, mas pode ter carnê-leão mensal.
🏢 CLT (Trabalhador com Carteira):
- • INSS: 7,5% a 14% progressivo
- • Empresa desconta automaticamente
- • IR: Retido na fonte mensalmente
- • Teto INSS: R$ 8.157,41
💼 Autônomo:
- • INSS: 11% ou 20% sobre valor escolhido
- • Paga via GPS (carnê) até dia 15
- • IR: Carnê-leão mensal (se PF)
- • Ajuste na declaração anual
13. Quanto é descontado de INSS de um salário de R$ 5.000?
De um salário de R$ 5.000, o desconto de INSS é de R$ 509,59, calculado progressivamente nas 4 faixas da tabela 2026.
🧮 Cálculo detalhado passo a passo:
| Faixa | Valor na Faixa | Alíquota | Desconto |
|---|---|---|---|
| 1ª (até 1.518) | R$ 1.518,00 | 7,5% | R$ 113,85 |
| 2ª (1.518-2.793) | R$ 1.275,88 | 9% | R$ 114,83 |
| 3ª (2.793-4.190) | R$ 1.396,95 | 12% | R$ 167,63 |
| 4ª (4.190-8.157) | R$ 809,17 | 14% | R$ 113,28 |
| TOTAL INSS | R$ 509,59 | ||
Alíquota efetiva: 10,19% (não 14%!)
14. Servidor público paga INSS igual a CLT?
Depende do tipo de vínculo. Servidores públicos estatutários (efetivos) contribuem para o RPPS (Regime Próprio de Previdência Social), não para o INSS. Já servidores contratados CLT contribuem para o INSS normalmente.
📋 Diferenças:
Servidor Estatutário (Efetivo):
- • Contribui para RPPS
- • Alíquota: geralmente 11% a 14%
- • Teto próprio do órgão
- • Aposentadoria especial
Servidor CLT (Contratado):
- • Contribui para INSS
- • Alíquota: 7,5% a 14% (progressivo)
- • Teto: R$ 8.157,41
- • Mesmas regras de CLT privado
15. Aposentado paga Imposto de Renda?
Sim, aposentados pagam Imposto de Renda normalmente se o valor da aposentadoria superar a faixa de isenção, usando a mesma tabela progressiva de trabalhadores ativos.
Porém, existe uma isenção adicional para aposentados com 65 anos ou mais: podem deduzir mais R$ 1.903,98 mensais além da isenção normal de R$ 2.824,00.
💡 Exemplo: Aposentado 70 anos
Aposentadoria: R$ 4.500/mês
Isenção normal: R$ 2.824,00
Isenção adicional (+65 anos): R$ 1.903,98
Total isento: R$ 4.727,98
✅ Resultado: ISENTO de IR (R$ 4.500 < R$ 4.727,98)
16. O que é parcela a deduzir do IR e como funciona?
Parcela a deduzir é um valor fixo subtraído do cálculo do IR para simplificar a aplicação da tabela progressiva e evitar saltos bruscos entre as faixas de alíquota.
A fórmula é: IR = (Base × Alíquota%) – Parcela a Deduzir
📊 Tabela IR 2026 com Parcelas:
| Base de Cálculo | Alíquota | Parcela |
|---|---|---|
| Até R$ 2.824,00 | Isento | – |
| R$ 2.824,01 a R$ 3.751,05 | 7,5% | R$ 211,80 |
| R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68 | 15% | R$ 493,58 |
| R$ 4.664,69 a R$ 5.645,80 | 22,5% | R$ 843,34 |
| Acima de R$ 5.645,81 | 27,5% | R$ 1.125,61 |
Exemplo: Base R$ 4.500
Faixa: 15%
Cálculo: (R$ 4.500 × 15%) – R$ 493,58
IR = R$ 675,00 – R$ 493,58 = R$ 181,42
17. PGBL ou VGBL: qual deduz Imposto de Renda?
Apenas o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) permite dedução no IR, com limite de 12% da renda bruta anual. O VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) NÃO deduz.
✅ PGBL (Deduz IR)
Vantagens:
- • Deduz até 12% da renda anual
- • Reduz base de cálculo do IR
- • Economia imediata no IR
Desvantagem:
IR no resgate incide sobre TOTAL (principal + rendimentos)
Ideal para: Quem declara completo
❌ VGBL (NÃO deduz)
Vantagens:
- • Sem limite de contribuição
- • IR no resgate só sobre lucro
- • Mais flexível
Desvantagem:
NÃO deduz nada do IR atual
Ideal para: Declaração simplificada ou isentos
18. 13º salário desconta INSS e IR?
Sim, o 13º salário tem desconto de INSS e IR, mas é tributado separadamente do salário mensal (não soma com a folha de dezembro).
O cálculo do IR sobre o 13º usa a tabela anual dividida por 12, aplicada exclusivamente sobre o valor do 13º, sem considerar outros rendimentos do ano.
Como funciona:
- INSS no 13º: Usa mesma tabela progressiva mensal
- IR no 13º: Tributação exclusiva na fonte (não soma com salário)
- Pagamento: 1ª parcela até 30/nov (sem desconto) | 2ª até 20/dez (com descontos)
💡 Importante: O 13º NÃO influencia o IR dos meses regulares. É tributado à parte e ajustado na declaração anual.
19. Qual diferença entre IR na fonte e declaração anual?
IR na fonte é o imposto retido mensalmente no salário; declaração anual é o ajuste de contas onde você pode ter restituição (se pagou a mais) ou pagar diferença (se pagou a menos).
📅 IR na Fonte (Mensal)
- • Desconto automático no salário
- • Empresa calcula e recolhe
- • Antecipação do imposto anual
- • Considera dados apenas do mês
- • Não considera despesas médicas, educação
📊 Declaração Anual
- • Feita em mar-mai do ano seguinte
- • Você declara TODAS as rendas
- • Acerto de contas com Receita
- • Pode deduzir saúde, educação, PGBL
- • Resulta em restituição ou pagar mais
20. Preciso declarar IR 2026 se ganho quanto por mês?
É obrigatório declarar IR em 2026 se você recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano 2025 (aproximadamente R$ 2.824/mês × 12 meses).
📋 Outras situações de obrigatoriedade:
21. Como economizar legalmente no Imposto de Renda 2026?
Existem 5 estratégias principais 100% legais para reduzir o Imposto de Renda sem sonegação:
1. Maximize Deduções
Declare TODOS os dependentes válidos, guarde recibos médicos, pague educação dos filhos, contrate plano de saúde familiar.
2. Contribua para PGBL
Invista até 12% da renda em previdência privada PGBL. Deduz IR agora + constrói aposentadoria.
3. Formalize Pensão
Se paga pensão alimentícia, homologue em juízo para deduzir 100% (sem limite de valor).
4. Doe para Fundos
Doa para Fundo Idoso/Criança ou projetos incentivados. Deduz até 6% do IR devido.
5. Planeje ao Longo do Ano
Use simulador mensalmente, ajuste estratégias antes de dezembro, não deixe para última hora.
22. O que acontece se não declarar Imposto de Renda obrigatório?
Não declarar IR quando obrigatório gera multa mínima de R$ 165,74 e máxima de 20% do imposto devido, além de CPF irregular e restrições.
🚨 Consequências de não declarar:
- ❌ Multa automática: Mínimo R$ 165,74 (mesmo sem imposto a pagar)
- ❌ Multa progressiva: 1% ao mês sobre imposto devido, até 20%
- ❌ CPF irregular: Não consegue abrir conta, pegar empréstimo, viajar
- ❌ Sem passaporte: Impossível tirar ou renovar passaporte
- ❌ Concursos públicos: Não pode tomar posse
- ❌ Malha fina: Alto risco de fiscalização da Receita
23. Posso usar o simulador para calcular IR retroativo?
Sim, mas com ressalvas. Nosso simulador usa as tabelas oficiais 2026. Para anos anteriores (2024, 2025), as alíquotas e faixas eram diferentes.
O simulador é perfeito para:
- ✅ Calcular IR mensal de 2026 (ano corrente)
- ✅ Estimar quanto pagará em 2026
- ✅ Planejar deduções para 2026
- ✅ Comparar cenários (com/sem dependentes)
⚠️ Para anos anteriores: Use tabelas retroativas específicas de cada ano. As alíquotas, faixas e deduções mudam anualmente.
24. Como funciona a restituição do Imposto de Renda?
Restituição ocorre quando você pagou mais IR na fonte do que realmente devia. A Receita Federal devolve o valor em até 5 lotes (junho a dezembro do ano seguinte).
💸 Como funciona:
- 1. Durante 2026, sua empresa retém IR mensalmente na fonte
- 2. Em 2027 (mar-mai), você faz declaração anual completa
- 3. Declara dependentes, saúde, educação, PGBL (não descontados na fonte)
- 4. Receita recalcula: IR real devido é menor que o retido
- 5. Diferença vira restituição, paga em 5 lotes (jun-dez)
🎯 Prioridade nos lotes:
- • Idosos (+80 anos) e portadores de doenças graves
- • Idosos (+60 anos)
- • Contribuintes com deficiência física/mental
- • Professores (fonte principal)
- • Quem declarou via PIX
- • Demais contribuintes (ordem de envio)
25. Esse simulador é confiável para tomar decisões financeiras?
Sim, nosso simulador usa as tabelas oficiais 2026 publicadas pela Receita Federal e cálculos progressivos corretos de INSS e IR.
✅ Garantias do nosso simulador:
- ✓ Tabelas oficiais 2026: INSS e IR conforme Receita Federal
- ✓ Cálculo progressivo correto: Alíquotas por faixa, não simplificado
- ✓ Deduções legais: Dependentes, pensão, saúde, educação, PGBL
- ✓ Atualizado: Salário mínimo 2026 (R$ 1.518,00) considerado
- ✓ 100% gratuito: Sem propagandas enganosas ou cobranças ocultas
⚠️ Importante: Este simulador é uma ferramenta educacional. Para declaração oficial do IR, use o programa da Receita Federal. Para casos complexos (múltiplas fontes, aluguéis, ações), consulte um contador.
🎯 Ficou com dúvidas?
Use nosso simulador AGORA para calcular seu INSS e IR 2026 com precisão! 100% gratuito, sem cadastro, resultados instantâneos.
