O que é Planilha de Ativo Circulante Operacional

O que é Planilha de Ativo Circulante Operacional?

Uma planilha de Ativo Circulante Operacional é uma ferramenta utilizada na contabilidade e gestão financeira de uma empresa para acompanhar e gerenciar os ativos circulantes relacionados às operações cotidianas do negócio.

O Ativo Circulante Operacional refere-se aos recursos financeiros e bens que estão diretamente ligados às atividades operacionais da empresa e que são esperados para serem convertidos em dinheiro ou utilizados no curto prazo, geralmente dentro de um ano.

A planilha de Ativo Circulante Operacional pode incluir os seguintes elementos:

1. Contas a Receber: Valores a serem recebidos dos clientes pela venda de produtos ou prestação de serviços.
2. Estoques: Valor dos produtos em posse da empresa prontos para serem vendidos.
3. Adiantamentos a Fornecedores: Pagamentos feitos antecipadamente a fornecedores para garantir a entrega de produtos ou serviços.
4. Despesas Antecipadas: Pagamentos antecipados relacionados às operações futuras, como aluguel, seguros, entre outros.
5. Outros Ativos Circulantes Operacionais: Poderia incluir, por exemplo, impostos a recuperar, entre outros.

Essa planilha permite à empresa monitorar e gerenciar o capital de giro necessário para as operações diárias, facilitando a tomada de decisões financeiras e estratégicas para garantir a liquidez e eficiência operacional. É uma ferramenta fundamental para o planejamento financeiro e o controle da saúde financeira da organização.

Tabela de Contas a Receber:

A tabela a seguir representa os valores que a empresa tem a receber de seus clientes, ou seja, as contas a receber.

Nessa tabela, cada linha representa um cliente e o valor que a empresa espera receber deles. Por exemplo, o “Cliente A” tem uma quantia de R$ 5.000 a ser recebida.

Tabela de Estoques:

A tabela a seguir representa os produtos em estoque e seus valores correspondentes.

Nessa tabela, cada linha representa um produto, indicando a quantidade disponível em estoque e o valor por unidade desse produto.

Tabela de Adiantamentos a Fornecedores:

A tabela a seguir representa os adiantamentos feitos a fornecedores para garantir o fornecimento de produtos ou serviços.

Nessa tabela, cada linha representa um fornecedor e o valor que a empresa adiantou para garantir a entrega de produtos ou serviços.

Tabela de Despesas Antecipadas:

A tabela a seguir representa os pagamentos antecipados relacionados a despesas futuras.

Nessa tabela, cada linha representa uma despesa antecipada, como aluguel, seguro ou manutenção, indicando o valor que foi pago antecipadamente. Esses pagamentos antecipados geralmente estão relacionados a despesas operacionais futuras.