Como fazer Planilha de Ciclo Financeiro

O que é um ciclo financeiro?

O ciclo financeiro é uma ferramenta de gestão que permite analisar o tempo necessário para que uma empresa converta seus investimentos em vendas e, posteriormente, em recebimentos. Ele é composto por três etapas principais: o ciclo operacional, o ciclo de caixa e o ciclo de pagamento.

Ciclo operacional

O ciclo operacional é o período que compreende desde a compra de matéria-prima até a venda do produto final. Ele engloba todas as atividades relacionadas à produção, como aquisição de insumos, fabricação, armazenamento, distribuição e venda.

Para calcular o ciclo operacional, é necessário considerar o tempo médio de produção, o prazo médio de estocagem e o prazo médio de venda. Essas informações podem ser obtidas por meio de análises internas e externas da empresa.

Ciclo de caixa

O ciclo de caixa é o período que compreende desde o pagamento dos fornecedores até o recebimento das vendas. Ele representa o tempo em que a empresa precisa financiar suas atividades operacionais, ou seja, o capital de giro necessário para manter suas operações.

Para calcular o ciclo de caixa, é necessário considerar o prazo médio de pagamento aos fornecedores e o prazo médio de recebimento das vendas. Quanto maior for o ciclo de caixa, maior será a necessidade de capital de giro da empresa.

Ciclo de pagamento

O ciclo de pagamento é o período que compreende desde o recebimento das vendas até o pagamento aos fornecedores. Ele representa o tempo que a empresa tem para pagar suas obrigações financeiras, como fornecedores, impostos e despesas operacionais.

Para calcular o ciclo de pagamento, é necessário considerar o prazo médio de pagamento aos fornecedores e o prazo médio de recebimento das vendas. Quanto maior for o ciclo de pagamento, maior será o prazo que a empresa tem para pagar suas obrigações.

Como fazer uma planilha de ciclo financeiro?

Para fazer uma planilha de ciclo financeiro, é necessário seguir alguns passos importantes. A planilha deve conter informações sobre as etapas do ciclo financeiro, os prazos médios de cada etapa e os valores envolvidos.

1. Identifique as etapas do ciclo financeiro: comece identificando as etapas do ciclo financeiro da sua empresa, como o ciclo operacional, o ciclo de caixa e o ciclo de pagamento.

2. Defina os prazos médios de cada etapa: determine os prazos médios de cada etapa do ciclo financeiro. Esses prazos podem variar de acordo com o setor de atuação da empresa e as características do mercado.

3. Calcule os valores envolvidos: para cada etapa do ciclo financeiro, calcule os valores envolvidos, como o valor médio de estoque, o valor médio de vendas e o valor médio de pagamentos.

4. Crie a planilha: utilizando uma ferramenta de planilhas, como o Microsoft Excel ou o Google Sheets, crie a planilha de ciclo financeiro. Organize as informações em colunas e linhas claras, facilitando a visualização e análise dos dados.

5. Insira as informações relevantes: preencha a planilha com as informações relevantes sobre cada etapa do ciclo financeiro. Utilize fórmulas para calcular automaticamente os prazos médios e os valores envolvidos.

6. Analise os resultados: após preencher a planilha, analise os resultados obtidos. Verifique se os prazos médios estão dentro do esperado e se os valores envolvidos estão de acordo com as metas da empresa.

7. Faça ajustes, se necessário: caso identifique algum desvio em relação aos prazos médios ou aos valores envolvidos, faça os ajustes necessários. Busque soluções para reduzir o ciclo financeiro e melhorar a gestão do capital de giro.

Exemplo de planilha de ciclo financeiro

A seguir, apresentamos um exemplo de planilha de ciclo financeiro:

Nesse exemplo, o ciclo operacional da empresa é de 60 dias, o ciclo de caixa é de 30 dias e o ciclo de pagamento é de 45 dias. Os valores médios envolvidos são de R$ 100.000 para o ciclo operacional, R$ 50.000 para o ciclo de caixa e R$ 70.000 para o ciclo de pagamento.

Essas informações permitem uma análise mais precisa do ciclo financeiro da empresa, auxiliando na tomada de decisões e na gestão do capital de giro.

Conclusão

Em suma, o ciclo financeiro é uma ferramenta essencial para a gestão financeira de uma empresa. Por meio dele, é possível analisar o tempo necessário para converter investimentos em vendas e recebimentos, identificando oportunidades de melhoria e otimizando a gestão do capital de giro.

A criação de uma planilha de ciclo financeiro é uma forma eficiente de visualizar e analisar as etapas do ciclo financeiro, os prazos médios e os valores envolvidos. Com base nessas informações, é possível tomar decisões mais assertivas e buscar soluções para reduzir o ciclo financeiro e melhorar a saúde financeira da empresa.